勤美

• 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？
• 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？
• 公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？
• 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

• 「公司治理實務守則」訂有「保障股東權益」專章，據以執行；並設置發言人、代理發言人及董事會秘書室等專責人員處理股東建議或糾紛等事宜。
• • 本公司依據股務代理之股東名冊掌握主要股東及其最終控制者。
  • 本公司依證交法第25條規定，對內部人，包括董事、經理人及持股10%以上大股東之持股變動情形，均按月於證期局指定之公開資訊觀測站網站申報。
• 本公司與關係企業間之關係人交易管理、背書保證、資金貸與等皆訂有辦法加以控管，另依金管會「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」訂有「對子公司之監督與管理辦法」作業，落實對子公司風險控管機制。
• • 本公司已訂定「防範內線交易」、「道德行為準則」及「誠信經營作業程序及行為指南」等相關內控作業規範。
  • 本公司109年度於勤美新竹廠、台中商場及台北總公司，進行「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」修訂條文說明暨時事解析之教育訓練，該教育訓練共計91人次參加。

• 董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？
• 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？
• 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？
• 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

• 本公司已訂定「公司治理實務守則」，於110年3月30日經董事會決議通過第四次修訂。

  • 董事會成員多元化政策：

    依據本公司「公司治理實務守則」第20 條第3 項，董事宜普遍具備執行職務所必需之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就公司本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：

    • a. 基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
    • b. 專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。

    董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

    • a. 營運判斷能力。
    • b. 會計及財務分析能力。
    • c. 經營管理能力。
    • d. 危機處理能力。
    • e. 產業知識。
    • f. 國際市場觀。
    • g. 領導能力。
    • h. 決策能力。

  • 董事會多元化落實情形：

    橫諸本公司本屆董事成員名單，除有兩名女性成員外，董事多元化情形詳下表列：

    • 產業經驗、經營管理、領導決策專長 : 林廷芳董事、曹明宏董事、金奉天董事、吳淑娟董事、何承育董事、廖了以獨立董事
    • 企業管理、經濟及金融財務專長 : 張明杰獨立董事
    • 企業管理專業能力、營運判斷能力 : 林榮春獨立董事
    • 產業經驗、法律事務專長 : 何佩芬董事

    董事具本公司員工身份占比為33%，獨立董事占比為33%、女性董事占比為22%，1位獨立董事任期年資在3年以上~6年，2位獨立董事任期年資在6年以上~9年，4位董事年齡在70歲(含)以上，3位董事年齡在60~69歲，2位董事年齡在60歲以下。

    本公司多元性目標為女性董事占比20%以上、董事會成員至少具備三個不同面項之專業技能。

    就上所列，顯見本公司之董事會成員多元化情形。

  • 董事會成員組成擬訂多元化的政策揭露於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站。
• 本公司已設置審計委員會及薪資報酬委員會外，尚無增設其他功能性委員會。
• • 本公司於105年5月10日董事會通過訂定「董事會績效評估辦法」，並於109年12月8日經董事會通過最新修訂版。
  • 本公司已於110年1月依本公司「董事會績效評估辦法」完成109年1月1日至109年12月31日期間之整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估，評估之方式包括董事會及功能性委員會內部自評、董事成員自評，並將評鑑結果於110年3月30日之董事會提報。

  本公司董事會績效評估衡量項目，含括下列五大面向：

  • (1) 對公司營運之參與程度。
  • (2) 提升董事會決策品質。
  • (3) 董事會組成與結構。
  • (4) 董事之選任及持續進修。
  • (5) 內部控制。

  本公司董事成員績效評估衡量項目，含括下列六大面向：

  • (1) 公司目標與任務掌握。
  • (2) 董事職責認知。
  • (3) 對公司營運之參與程度。
  • (4) 內部關係經營與溝通。
  • (5) 董事之專業及持續進修。
  • (6) 內部控制。

  本公司功能性委員會績效評估衡量項目，含括下列五大面向：

  • (1) 對公司營運之參與程度。
  • (2) 功能性委員會職責認知。
  • (3) 提升功能性委員會決策品質。
  • (4) 功能性委員會組成及成員選任。
  • (5) 內部控制。

  本公司由董事會秘書室為統籌之執行單位，董事會及各功能性委員會之議事單位為評估執行單位。並由董事會秘書室將資料統一回收後，記錄評估結果，並於董事會報告中檢討、改進。

  本公司董事會績效評估結果應作為遴選或提名董事之參考依據；並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。

  經完成上述各項評估，本公司109年度董事會、董事成員及功能性委員會績效評估之結果介於93.88分~100分，董事會及功能性委員會(審計委員會及薪資報酬委員會)整體運作情形良好。

• 本公司一年一次自行評估簽證會計師之獨立性，評核項目如下，並將結果提報110年3月26日審計委員會及110年3月30日董事會審議通過。經本公司評估安侯建業聯合會計師事務所曾國禓會計師及池世欽會計師，皆符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，會計師事務所並出具獨立聲明書，且簽證會計師之輪替亦遵守相關規定辦理。

  會計師獨立性評估標準：

  評估項目

  • a. 委任會計師是否與本公司有直接或間接重大財務利害關係
  • b. 委任會計師是否與本公司有融資或保證行為
  • c. 委任會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在雇傭關係
  • d. 委任會計師目前或最近兩年是否在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務
  • e. 委任會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審計服務項目
  • f. 委任會計師是否握有本公司之股份
  • g. 委任會計師與本公司是否有任何不適當利害關係
  • h. 委任會計師是否與本公司之負責人或經理人有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系血親之關係
  • i. 是否有擔任本公司財務報表查核簽證之主辦會計師服務已超過7年之情況

  評估結果皆為否

  是否符合獨立性皆為是

• 是
• 否
• 是
• 是

• 無差異
• 依公司未來營運狀況及規模需要才增設其他功能性委員會。
• 無差異
• 無差異

本公司經110年3月30日董事會決議通過設置「公司治理主管」，由本公司行政執行副總經理麥聖偉先生擔任公司治理主管，麥聖偉先生具備公開發行公司從事法務、財務相關事務之主管職務達三年以上，另本公司已配置3位公司治理人員協助公司治理相關事務作業，保障股東權益並強化董事會職能，其主要職責為提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會會議相關事宜等。

本公司已於110年3月30日董事會報告109年度公司治理單位運作及執行情形。

109年度業務執行情形如下：

• 協助董事會、審計委員會及股東會會議之召開，並於各項會議後負責重要決議之重大訊息發布事宜，確保重訊內容之正確性，以保障投資人交易資訊對等。
• 擬訂董事會及審計委員會議程於七日前通知董事，協助提供會議資料，議題如需利益迴避予以事前提醒，並於會後二十天內完成議事錄。
• 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄及股東會年報並公告申報。
• 受邀參加法人說明會說明公司營運概況，與投資人建立良好溝通管道。
• 完成董監事暨重要職員責任保險續保事宜。
• 不定期召集會計師、獨立董事、內部稽核主管之溝通會議，以落實內稽內控制度。
• 落實公司治理，依本公司「董事會績效評估辦法」完成年度整體董事會、個別董事成員及功能性委員之績效評估。
• 完成109年度公司治理評鑑自評。
• 協助董事報名董事進修課程，達成「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」規範之進修時數。
• 提供董事執行業務所需資料。

本公司透過各式管道與利害關係人進行溝通並將議合結果與本公司的回應呈現於CSR報告書針對企業社會責任議題管理之利害關係人溝通之章節，同時放置於官網企業社會責任專區供利害關係人參閱及回饋，並每年定期將相關溝通情形呈報董事會。

利害關係人關注議題、溝通管道及回應方式/頻率詳下表列：

• 股東與投資人

  關注議題

  • 經濟績效
  • 永續發展策略
  • 風險管理
  • 職業健康與安全
  • 人才培力與教育

  溝通管道及回應方式/頻率

  • 聯絡窗口：發言人林靖誼 先生，E-Mail：glen@cmp.com.tw
  • 股東常會(每年一次)
  • 受邀召開法人說明會說明營運狀況(至少每年二次)
  • 即時公告重大訊息(不定期)
  • 於公司網站設立發言人電子郵件信箱與聯絡電話，為投資者與公司之間建立暢通的溝通管道
• 客戶

  關注議題

  • 經濟績效
  • 資訊安全管理
  • 風險管理
  • 原物料
  • 誠信經營與申訴機制
  • 顧客隱私

  溝通管道及回應方式/頻率

  • 聯絡窗口：發言人林靖誼 先生，E-Mail：glen@cmp.com.tw
  • 客戶滿意度調查(每月一次及每半年一次)
  • 電話、通訊軟體及郵件(即時)
  • 審核(每年ㄧ次)
• 供應商

  關注議題

  • 供應商管理
  • 永續發展策略
  • 資訊安全管理
  • 職業健康與安全
  • 誠信經營與申訴機制

  溝通管道及回應方式/頻率

  • 聯絡窗口：發言人林靖誼 先生，E-Mail：glen@cmp.com.tw
  • 供應商大會(每年一次)
  • 現場審核(每年依該年度計畫進行)
  • 書面信函(每月)
  • 會議及面談(不定期)
  • 電話、通訊軟體及郵件(即時)
• 員工

  關注議題

  • 職業健康與安全
  • 勞資關係
  • 經濟績效
  • 法規遵循
  • 人才培力與訓練

  溝通管道及回應方式/頻率

  • 聯絡窗口：人資單位王經理，E-Mail：hr@cmp.com.tw
  • 家庭日(每年ㄧ次)
  • 績效考核(每月一次及每半年ㄧ次)
  • 勞資會議(每季一次)
  • 月會(每月一次)
  • 電子報(每月一次)
  • 員工意見箱、申訴機制(不定期)

• 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？
• 公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？
• 公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？

• 本公司已架設網站，網址http：//www.cmp.com.tw。提供財務、業務等資訊，並有專人負責維護資料之更新。
• • 1. 本公司依實際需要召開或受邀參加法人說明會，並將相關資訊放置於本公司網站及於公開資訊觀測站公告。
  • 2. 有關公司治理資訊揭露情形，本公司已將公司重要訊息、財務狀況、股東會召開及股利發放情形、內部稽核組織及運作、公司章程等資訊，放置於本公司網站供投資人參考。
  • 3. 本公司已架設中英文公司網站，並有專人負責相關資訊之蒐集，公司重大事項之發佈均由發言人統一對外發言，並將本公司法人說明會簡報檔案放置於公司網站，以利各界查詢。
• 公司目前依法定規定之期限公告並申報年度、每季財務報告，及各月份營運情形。

• 是
• 是
• 否

• 無差異
• 無差異
• 未來將視實際作業情況調整提早公告。

• 員工權益︰本公司已依勞基法規定辦理，員工福利措施、退休制度、進修及各項員工權益，請參照本公司年報「伍、營運概況」之五、勞資關係。
• 僱員關懷︰本公司已設立福委會，定期提撥部分盈餘做為員工福利金，以照顧員工的福祉。
• 投資者關係︰本公司極為重視投資人權益，依規定將相關資訊即時公告於公開資訊觀測站。
• 供應商關係︰依本公司各項作業規定辦理，每年定期考核供應商並不定期更新及查證供應商資料，合作廠商依契約履約，以維護雙方之合法權益。
• 利害關係人之權利：本公司透過各式管道與利害關係人進行溝通並將議合結果與本公司的回應呈現於CSR報告書針對企業社會責任議題管理之利害關係人溝通之章節，同時放置於官網企業社會責任專區供利害關係人參閱及回饋。
• 109年度及截至年報刊印日止，本公司董事進修情形詳註1。
• 本公司風險管理政策及風險衡量標準之執行情形︰本公司有關營運重大政策、投資案、背書保證、資金貸與、銀行融資等重大議案皆經適當權責部門評估及依董事會決議執行，稽核室亦依風險評估結果擬定其年度稽核計畫，並確實執行，以落實監督機制及控管各項風險管理之執行。
• 保護消費者或客戶政策之執行情形︰金屬成型部門在品質方面的堅持與執著，多年來深得客戶的肯定，已多次獲頒多家客戶最佳供應商獎項鼓勵。另本公司及子公司訂有客戶抱怨處理程序並確實落實；商場百貨部門及飯店事業部門均設有消費者權益申訴專線，以維護消費者權益。
• 本公司為董事投保責任保險之情形：本公司已為董事投保責任保險。
• 經理人參與公司治理有關之進修與訓練詳註2。
• 內部重大資訊處理作業程序：本公司訂有內部重大資訊處理作業相關程序，相關辦法已置於公司網站，所有相關部門及同仁處理可能之重大資訊及其揭露，皆應遵守相關程序及法令之規定。

• 本公司109年公司治理評鑑新增得分情形：
  • 3.15 公司年報是否自願揭露給付簽證會計師及其所屬會計師事務所關係企業之非審計公費的金額與性質？
  • 3.18 公司是否建置英文公司網站，並包含財務、業務及公司治理相關資訊？
  • 4.6 公司是否參考國際人權公約，制訂保障人權政策與具體管理方案，並揭露於公司網站或年報?
  • 4.12 公司是否制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理政策？
• 本公司公司治理評鑑未來優先加強事項：
  • 2.21 公司是否設置公司治理主管，負責公司治理相關事務，並於公司網站及年報說明職權範圍及進修情形？
  • 3.2 公司是否同步發布英文重大訊息？

• 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？
• 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？
• 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？

• 勤美企業核心價值為「勤儉誠信、美善璞真」，並於本公司官方網站(http：//www.cmp.com.tw) 首頁中聲明；本公司業已訂定經董事會通過之「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」及「公司治理實務守則」等，明示誠信經營之政策、作法，並揭露於公司網站及公開資訊觀測站。

  勤美以誠信正直為基礎之政策，期許並要求勤美集團成員包含董事會及管理階層等於執行業務時應盡善良管理人之注意義務，審慎行使職權，以落實誠信經營政策之承諾。

• 本公司於稽核年度計畫中，依本公司風險評估機制，針對風險性較高之營業活動進行查核及檢視，並已於民國109年3月經董事會通過第二次修訂之「誠信經營守則」中，建立及涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施。
• 本公司業經董事會通過之「誠信經營作業程序及行為指南」，明定其作業程序、行為指南、違規之懲戒申訴制度，對員工及管理階層宣導公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果，並定期檢討及作必要之修訂。

• 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？
• 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？
• 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？
• 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？
• 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

• 本公司業已制定「勤美集團往來廠商誠信廉潔暨保密承諾書」，勤美集團相關往來廠商需簽屬該承諾書，在其誠信、廉潔暨保密等義務和操守方面等行為承諾。
• 本公司稽核室為隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，負責檢討改進公司誠信經營政策及推動之措施，以及注意國內外誠信經營相關規範之發展，將定期向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形。
• 本公司「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」明定，本公司董事或經理人不得基於其在公司擔任之職位而使得其自身、配偶、父母、子女或二親等以內之親屬獲致不當利益。未經提報董事會說明其與本公司有無潛在之利益衝突，不得與前述人員所屬之關係企業資金貸與或為其提供保證、重大資產交易、進(銷)貨往來之情事；董事會各項議案有利益衝突時，依迴避原則，不參與討論與表決。
• 本公司經董事會通過之「誠信經營守則」之內文規定，應遵守公司法、商業會計法等有關法令；另應就具較高不誠信行為風險之營業活動，建立有效之會計制度及內部控制制度，並應隨時檢討，俾確保該制度之設計及執行持續有效。 本公司內部稽核單位已於年度計畫中，依本公司風險評估機制，針對風險性較高之營業活動進行查核，及定期查核前項制度遵循情形，作成稽核報告提報董事會，且得委任會計師執行查核，於必要時委請專業人士協助。
• 本公司109年度辦理適用於全體同仁之誠信經營議題相關之內部教育訓練(含誠信經營修正條文說明暨時事解析及個人資料保護法等相關課程)，該教育訓練共計182人次參加。

• 是
• 否
• 是
• 是
• 是

• 無差異
• 本公司業已於109年3月30日董事會通過修訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，將分階段進行防範方案之制定及監督執行 。
• 無差異
• 無差異
• 無差異

• 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？
• 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？
• 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

• • (1) 本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」及「檢舉案件處理作業程序」，提供員工及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為，以落實執行公司所制定之道德行為準則及誠信經營守則，並確保檢舉人及相關人之合法權益。

  • (2) 本公司檢舉管道與流程如下：

    • a. 本公司稽核室為受理之專責單位，若檢舉情事涉及董事或高階主管，應呈報至獨立董事。受呈報之主管人員、獨立董事或審計委員會應查明相關事實，必要時依不同議題設置專責處理人員，包括稽核主管，人資主管，法務主管，或由總經理召集調查小組進行調查，相關處理檢舉案之相關人員，必須擔負保密責任。
    • b. 本公司於公司網站及內部網站建立並公告獨立檢舉信箱，供公司內部及外部人員使用。檢舉人可以透過信函、電子郵件等方式進行檢舉 :
      一、通信地址：台北市大安區106仁愛路四段85號4樓 總稽核收。
      二、電子郵箱：ethics@cmp.com.tw
      檢舉人應至少提供下列資訊：
      一、檢舉人之姓名、身分證號碼，亦得匿名檢舉及可聯絡到檢舉人之地址、電話、電子信箱。
      二、被檢舉人之姓名或其他足資識別被檢舉人身分特徵之資料。
      三、可供調查之具體事證。
    • c. 本公司專責單位應彙整所有檢舉事件、其處理方式及後續檢討改善措施，並視情形定期或不定期向董事會報告。
• 本公司依據「誠信經營作業程序及行為指南」，由受理單位主管負責開啟及處理，確保檢舉人員資料的保密性。檢舉人身分、資料、檢舉內容保密等嚴格保密，並允許匿名檢舉。檢舉情事涉及一般員工者應呈報至直屬主管，檢舉情事涉及董事或高階管理階層，應呈報至獨立董事或審計委員會。受呈報之主管人員、獨立董事或審計委員會應查明相關事實，必要時依不同議題設置專責處理人員，包括稽核主管，人資主管，法務主管，或由總經理召集調查小組進行調查，相關處理檢舉案之相關人員，必須擔負保密責任。訂定檢舉案件調查完成後，依照情節輕重所應採取之後續措施，必要時應向主管機關報告或移送司法機關偵辦。
• 本公司處理檢舉情事之相關人員應對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。

公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？

本公司經董事會通過「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及相關準則均隨時公開於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站以提供各界查索，並於修訂時公告更新網頁資訊。

公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：本公司依109年3月30日董事會通過修訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，將分階段進行防範方案之制定及監督執行，亦定期向董事會報告。

其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）

• 本公司依據法令修訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」並於109年03月30日經董事會通過最新修訂版。適用範圍包括本公司及子公司，本公司將舉辦或鼓勵公司人員參加與誠信經營有關之內、外部教育訓練，俾充分傳達誠信之重要性。
• 本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本。
• 本公司「董事會議事規則」中，亦訂有董事利益迴避制度，對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係，致有害公司利益之虞者，得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。

另本公司之「防範內線交易管理作業」中，明訂董事、經理人及受僱人不得洩漏所知悉之內部重大資訊予他人，且於消息明確後，未公開前或公開後一定時間內，不得對本公司之上市或於證券商營業處所買賣之非股權性質之公司債，自行或以他人名義賣出。