勤美

• 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？
• 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？
• 公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？
• 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

• 「公司治理實務守則」訂有「保障股東權益」專章，據以執行；並設置發言人、代理發言人及董事會秘書室等專責人員處理股東建議或糾紛等事宜。
• • 本公司依據股務代理之股東名冊掌握主要股東及其最終控制者。
  • 本公司依證交法第25條規定，對內部人，包括董事、監察人、經理人及持股10%以上大股東之持股變動情形，均按月於證期局指定之公開資訊觀測站網站申報。
• 本公司與關係企業間之關係人交易管理、背書保證、資金貸與等皆訂有辦法加以控管，另依金管會「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」訂有「對子公司之監督與管理辦法」作業，落實對子公司風險控管機制。
• 本公司已訂定「防範內線交易」、「道德行為準則」及「誠信經營作業程序及行為指南」等相關內控作業規範。

• 董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？
• 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？
• 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？
• 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

• 本公司已訂定「公司治理實務守則」，於106年3月16日經董事會決議通過第二次修正。
  • 於「公司治理實務守則」第三章「強化董事會職能」即擬訂有多元方針，董事會成員組成應考量多元化，董事會之委任應就公司本身運作、營運型態及發展需求以用人唯才為原則，並以客觀條件充分顧及董事會成員多元化政策。
  • 橫諸本公司本屆董事成員名單，除有兩名女性成員外，董事多元化情形詳下表列：

    a. 產業經驗、經營管理、領導決策專長：林廷芳董事、曹明宏董事、陳本發董事、吳淑娟董事、何承育董事、廖了以獨立董事

    b. 金融財務專長：張明杰獨立董事

    c. 經營管理專長：林榮春獨立董事

    d. 法律事務專長：何佩芬董事

    就上所列，顯見本公司之董事會成員多元化情形。

  • 董事會成員組成擬訂多元化的政策揭露於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站。
• 本公司已設置審計委員會及薪資報酬委員會外，尚無增設其他功能性委員會。
• • 本公司已於105年5月10日董事會通過訂定「董事會績效評估辦法」，訂定董事會每年至少執行一次內部董事會績效評估。
  • 本公司已於107年1月依本公司「董事會績效評估辦法」完成106年1月1日至106年12月31日期間之董事會績效評估及董事成員對自身參與評估之評估，並將評鑑結果於107年3月30日之董事會提報。

  本公司董事會績效評估衡量項目，函括下列五大面向：

  (1)對公司營運之參與程度

  (2)提升董事會決策品質

  (3)董事會組成與結構

  (4)董事之選任及持續進修

  (5)內部控制

  本公司董事成員績效評估衡量項目，函括下列六大面向：

  (1)公司目標與任務掌握

  (2)董事職責認知

  (3)對公司營運之參與程度

  (4)內部關係經營與溝通

  (5)董事之專業及持續進修

  (6)內部控制進行自評

  經完成上述各項評估，本公司106年度董事會績效評估及董事成員對自身參與評估之評估結果介於95分~100分，董事會整體運作尚屬優良。

• 本公司一年一次自行評估簽證會計師之獨立性，評核項目如下，並將結果提報107年3月29日審計委員會及107年3月30日董事會審議通過。經本公司評估安侯建業聯合會計師事務所簡蒂暖會計師及池世欽會計師，皆符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，會計師事務所並出具獨立聲明書，且簽證會計師之輪替亦遵守相關規定辦理。
  
  會計師獨立性評估標準：

  評估項目

  a. 委任會計師是否與本公司有直接或間接重大財務利害關係

  b. 委任會計師是否與本公司有融資或保證行為

  c. 委任會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在雇傭關係

  d. 委任會計師目前或最近兩年是否在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務

  e. 委任會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審計服務項目

  f. 委任會計師是否握有本公司之股份

  g. 委任會計師與本公司是否有任何不適當利害關係

  h. 委任會計師是否與本公司之負責人或經理人有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系血親之關係

  i. 是否有擔任本公司財務報表查核簽證之主辦會計師服務已超過7年之情況

  評估結果

  皆為否

  是否符合獨立性

  皆為是

• 是
• 否
• 是
• 是

• 無差異
• 依公司未來營運狀況及規模需要才增設其他功能性委員會。
• 無差異
• 無差異

• 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄及股東會年報並公告申報。
• 修訂公司章程並辦理公司變更登記。
• 辦理董監事暨重要職員責任保險續保。
• 不定期召集會計師、獨立董事、內部稽核主管之溝通會議，以落實內稽內控制度。
• 擬訂董事會議程於七日前通知董事、召集會議並提供會議資料，並於會後二十日內完成董事會議事錄。
• 落實公司治理，定期依本公司訂定「董事會績效評估辦法」對董事會及個別董事進行績效評估。
• 受邀參加法人說明會說明公司營運概況，與投資人建立良好溝通管道。
• 協助董事報名董事進修課程，達成「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」規範之進修時數。
• 完成106年度公司治理評鑑自評。
• 提供董監事執行業務所需資料。

• 股東與投資者

  關注議題

  • 公司治理
  • 市場形象
  • 財務績效

  溝通管道及回應方式

  • 聯絡窗口：發言人：林靖誼 先生 E-Mail：glen@cmp.com.tw
  • 年度股東大會
  • 受邀召開法人明會說明營運狀況
  • 即時公告重大訊息
  • 於公司網站設立發言人電子郵件信箱與聯絡電話，為投資者與公司之間建立暢通的溝通管道
• 客戶

  關注議題

  • 客戶滿意度
  • 顧客隱私
  • 產品品質

  溝通管道及回應方式

  • 聯絡窗口：發言人：林靖誼 先生 E-Mail：glen@cmp.com.tw
  • 客戶訪談
  • 不定期參與各式技術論壇、研討會
  • 配合客戶產品、環境、責任等要求與查核，並協同預防與持續改善
• 供應商

  關注議題

  • 供應商管理
  • 社會經濟法規遵循

  溝通管道及回應方式

  • 聯絡窗口：發言人：林靖誼 先生 E-Mail：glen@cmp.com.tw
  • 供應商遴選及評核
  • 優先考慮擁有ISO相關認證供應商
  • 不定期異常檢討會議
• 員工

  關注議題

  • 勞資關係
  • 員工福利
  • 職業健康與安全
  • 員工教育訓練

  溝通管道及回應方式

  • 聯絡窗口：人資單位王經理 E-Mail：hr@cmp.com.tw
  • 公司內部公告
  • 員工健康檢查、團保
  • 各項津貼/獎金
  • 定期績效評核
  • 定期舉行員工會議、職工福利委員會、勞資會議

• 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？
• 公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？

• 本公司已架設網站，網址http：//www.cmp. com.tw。提供財務、業務等資訊，並有專人負責維護資料之更新。
• • 本公司依實際需要召開法人說明會，並將相關資訊放置於本公司網站，並於公開資訊觀測站公告。
  • 有關公司治理資訊揭露情形，本公司已將公司重要訊息、財務狀況、股東會召開及股利發放情形、內部稽核組織及運作、公司章程等資訊，放置於本公司網站供投資人參考。
  • 本公司已架設公司網站，並有專人負責相關資訊之蒐集，公司重大事項之發佈均由發言人統一對外發言，並將本公司法人說明會簡報檔案放置於公司網站，以利各界查詢，並將相關資訊公告於公開資訊觀測站。

• 員工權益︰本公司已依勞基法規定辦理，其它員工福利措施、退休制度、進修及各項員工權益，請參照本公司年報第87至90頁。
• 僱員關懷︰本公司已設立福委會，定期提撥部分盈餘做為員工福利金，以照顧員工的福祉。
• 投資者關係︰本公司極為重視投資人權益，依規定將相關資訊即時公告於公開資訊觀測站。
• 供應商關係︰依本公司各項作業規定辦理，每年定期考核供應商並不定期更新及查證供應商資料，合作廠商依契約履約，以維護雙方之合法權益。
• 利害關係人之權利：本公司已設置發言人及代理發言人，並於公司網站設置利害關係人專區，作為與利害關係人之溝通管道。
• 106年度及截至年報刊印日止，本公司董事進修情形詳註1。
• 本公司風險管理政策及風險衡量標準之執行情形︰不適用，僅適用證券投資相關行業。
• 保護消費者或客戶政策之執行情形︰鑄件業務方面在品質方面的堅持與執著，多年來深得客戶的肯定，已多次獲頒多家客戶最佳供應商獎項鼓勵。另本公司及子公司訂有客戶抱怨處理程序並確實落實；商場百貨部門及飯店事業部門均設有消費者權益申訴專線，以維護消費者權益。
• 本公司為董事及監察人投保責任保險之情形：本公司已為董事及監察人投保責任保險。
• 經理人參與公司治理有關之進修與訓練詳註2
• 內部重大資訊處理作業程序：本公司訂有內部重大資訊處理作業相關程序，相關辦法已置於公司網站，所有相關部門及同仁處理可能之重大資訊及其揭露，皆應遵守相關程序及法令之規定。

• 本公司106年公司治理評鑑新增得分情形：
  • 公司於年報詳實揭露獨立董事對於董事會重大議案之意見，及公司對獨立董事意見之處理
  • 公司設置符合規定之審計委員會
  • 公司董事會定期(至少一年一次)評估簽證會計師獨立性，並於年報詳實揭露評估程序
  • 公司定期(至少一年一次)執行董事會績效評估，並將評估結果揭露於公司網站及年報
  • 公司網站揭露章程、公司治理架構等公司治理資訊
  • 公司參考國際通用之報告書編製指引，自願編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書
• 本公司公司治理評鑑未來優先加強事項：
  • 於股東常會開會30日前同步上傳英文版開會通知
  • 於股東常會開會21日前上傳英文版議事手冊及會議補充資料
  • 於股東常會開會7日前上傳英文版年報
  • 公司網站或公開資訊觀測站以英文揭露年度財務報告(含財務報表及附註)
  • 公司網站或公開資訊觀測站以英文揭露期中財務報告(含財務報表及附註)
  • 公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份超過股份總額百分之十之股東，股票之轉讓依法定期間申報

• 公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？
• 公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？
• 公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？

• 勤美企業核心價值為「勤儉誠信、美善璞真」，於本公司官網－(http：//www.cmp.com.tw) 首頁中聲明；本公司已訂定「誠信經營守則」、「道德行為準則」、「公司治理實務守則」等，並揭露於公司網站及公開資訊觀測站。勤美以誠信正直為基礎之政策，期許並要求勤美集團成員包含董事會及管理階層等積極落實誠信經營之策略。
• 本公司訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並於105年5月10日經董事會通過，對員工及管理階層宣導公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。
• 本公司訂定「誠信經營作業程序及行為指南」，並於105年5月10日經董事會通過，本公司及子公司適用，除了明訂禁止行賄或收賄、不得與第三者有不正當往來之關係、禁止違反公平交易法之交易行為、禁止未經公司同意而任意公告內部重大訊息等；且本公司之「員工手冊」明訂員工不得利用職權收受賄絡、回扣或其他不法利益及圖利自己或他人之行為，違反上述事項將予以解雇。另於「道德行為準則」中明訂管理階層要防止利益衝突及避免圖私利之機會，違反者由董事會討論懲戒措施。

• 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？
• 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？
• 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？
• 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？
• 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？

• 勤美業務單位對新客戶報價時確實實施信用評核，經權責主管核准後交財會部徵信，財會部紀錄徵信結果後供業務單位參考。
• 本公司為防止利益衝突政策、提供適當陳述管道已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，並於105年5月10日經董事會通過，董事會秘書室為推動企業誠信經營專責單位，依據各單位工作職掌及範疇，確保誠信經營守則之落實，並將定期向董事會報告其執行情形。
• 本公司「道德行為準則」明定本公司董事、監察人或經理人不得基於其在公司擔任之職位而使得其自身、配偶、父母、子女或三親等以內之親屬獲致不當利益。未經提報董事會說明其與本公司有無潛在之利益衝突，不得與前述人員所屬之關係企業資金貸與或為其提供保證、重大資產交易、進(銷)貨往來之情事；董事會各項議案有利益衝突時，依迴避原則，不參與討論與表決。
• 本公司已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」， 並於105年5月10日經董事會通過，明訂本公司應就具較高不誠信行為風險之營業活動，建立有效之會計制度及內部控制制度，不得有外帳或保留秘密帳戶，並應隨時檢討，俾確保該制度之設計及執行持續有效。本公司內部稽核單位定期查核前項制度遵循情形，並作成稽核報告提報董事會，且得委任會計師執行查核，必要時，得委請專業人士協助。
• 本公司內部透過E-mail方式宣導誠信經營理念，並視需求安排相關人員參加內外訓課程。

• 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？
• 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？
• 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？

• • 本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」，提供員工及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為。
  • 本公司檢舉管道與流程如下：
    
    a. 本公司受理檢舉之專責單位為董事會秘書室，若檢舉情事涉及董事或高階主管，應呈報至獨立董事。受呈報之主管人員、獨立董事或審計委員會應查明相關事實，必要時依不同議題設置專責處理人員召集調查小組進行調查，相關處理檢舉案之相關人員，必須擔負保密責任。
    
    b.本公司於公司網站及內部網站建立並公告獨立檢舉信箱，供公司內部及外部人員使用。檢舉人可以透過信函、電子郵件等方式進行檢舉 :
    1.通信地址：台北市大安區106仁愛路四段85號4樓 發言人收。
    2.電子郵箱： impeach@cmp.com.tw
    
    檢舉人應至少提供下列資訊：
    1.檢舉人之姓名、身分證號碼及可聯絡到檢舉人之地址、電話、電子信箱。
    2.被檢舉人之姓名或其他足資識別被檢舉人身分特徵之資料。
    3.可供調查之具體事證。
    4.不受理情形：
    (1)匿名或不以真實姓名檢舉，且未提供檢舉人連絡方式。
    (2)檢舉案件經查證與事實不符，或純屬虛構偽造者。
    
    c.本公司專責單位應彙整所有檢舉事件、其處理方式及後續檢討改善措施，並視情形定期或不定期向董事會報告。
• 對於所接獲的通報及後續之調查，本公司均採取保密與嚴謹之態度進行，並已明定在內部規章中。
• 本公司董事會秘書室為受理檢舉之專責單位，檢舉人可以透過信函、電子郵件等方式進行檢舉，公司處理檢舉情事之相關人員應對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。

• 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

• 本公司於105年5月10日經董事會通過「誠信經營守則」辦法，且於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站揭露相關資訊。

公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：無。

其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）

• 本公司已訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，並於105年5月10日經董事會通過，適用範圍包括本公司及子公司，本公司將舉辦或鼓勵公司人員參加與誠信經營有關之內、外部教育訓練，俾充分傳達誠信之重要性。
• 本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本。
• 本公司「誠信經營作業程序及行為指南」及「董事會議事規則」中訂有董事利益迴避制度，對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係，致有害公司利益之虞者，得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。
• 本公司訂有「防範內線交易管理作業」，明訂董事、監察人、經理人及受僱人不得洩漏所知悉之內部重大資訊予他人，且於消息明確後，未公開前或公開後一定時間內，不得對本公司之上市或於證券商營業處所買賣之非股權性質之公司債，自行或以他人名義賣出。